该案将于9月立案，11月将有结果。
国诚矿业(000688。SZ)公告称，公司收到中国证券监督管理委员会重庆监管局(以下简称“重庆证监局”)的《行政处罚事先告知书》，公司涉嫌信息披露违法违规一案已由重庆证监局立案调查，拟依法予以行政处罚。
据悉，国诚矿业2022年一季度报告、2022年半年报、2022年三季度报告披露的信息存在虚假记载。2022年2月，国成矿业子公司天津郭蕊贸易有限公司(以下简称天津郭蕊)与上海茂源实业有限公司(以下简称上海乐乐)、上海乐乐实业有限公司签订锌锭购销合同，进行价格交易。上海茂源和上海乐乐对天津郭蕊的价格订单进行严格对冲，并在其期货账户中进行相应操作。上海茂源、上海乐乐在期货市场交易成功后，天津国瑞根据点价格记录表与上海茂源、上海乐乐在期货市场的套期保值交易结果做价格确认单，完成现货价格交易。
天津郭蕊、上海茂源、上海乐乐自主进行点价交易和货权转让，货权转让通过仓单实现，不发生锌锭的实物流通。在每个交易周期，天津郭蕊与对方根据现货成交价格确认单的单价和加权平均溢价进行汇总结算。天津郭蕊执行锌锭买卖合约所产生的所有风险和利益均来自其现货价格交易指令对应的期货合约的价格波动。天津郭蕊与受同一控制人控制的上海茂源、上海乐乐签订购销合同，实质上是通过获得购销双边交易的价格权，从而获得期货合约价格波动对应的盈亏。国诚矿业应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对上述业务进行确认、计量、记录和报告，而不是按照《企业会计准则第14号——收益》进行确认、计量、记录和报告。
国诚矿业对天津郭蕊上述业务错误适用会计准则，导致其2022年一季度虚增营业收入1.02亿元，占披露金额4.5亿元的22.73%；2022年半年报虚增营业收入1.83亿元，占披露金额10.36亿元的17.64%；2022年第三季度，报告虚增营业收入3.11亿元，占已披露金额14.68亿元的21.15%。
以上事实有天津郭蕊锌锭购销合同及其补充协议、计价记录单、付款审批表、资金划拨银行回单、公司会计凭证、财务账页、财务报表、公司公告、查询记录等证据证明。
对此，重庆证监局认为，国诚矿业的上述行为涉嫌违反《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所称“信息披露义务人提交的报告或者或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的行为。
其中，吴成时任国诚矿业董事长，全面负责上市公司全面工作，是国诚矿业对信息披露违法行为负有直接责任的负责人。当时，李担任国诚矿业总经理，全面负责上市公司的经营管理，是国诚矿业涉嫌信息披露违法行为的另一名直接责任人。郭为时任国诚矿业财务总监，负责上市公司财务管理，国诚矿业其他直接责任人员涉嫌信息披露违法。
最后，重庆证监局决定:
(一)对国成矿业给予警告，并处90万元罚款；
(二)对吴成给予警告，并处45万元罚款；
(3)对李、郭伟分别给予警告，罚款40万元。
来源:同花顺
来源:同花顺
公开资料显示，吴成是国诚矿业董事长。他目前的任期到2026年1月29日。他出生于1985年4月，现就读于清华大学五道口金融学院GFD金融博士班。现任第十四届政协委员、内蒙古工商联副主席、北京浙江企业商会常务副会长、兰州大学理事会理事、国诚控股集团有限公司董事长、国诚矿业有限公司董事长兼总经理..
郭为财务总监，1981年2月出生，本科学历。美国注册管理会计师、注册资产评估师、注册金融分析师、心理咨询师。历任中铁十一局集团第三工程有限公司财务经理、中铁资源宜春鹿鸣矿业有限公司副总会计师、国成控股集团有限公司企业管理部副主任、国成矿业有限公司企业管理部主任、财务副总监..现任国诚矿业有限公司财务总监。
至于李，他不再是该公司的总经理。目前公司总经理为朱胜利。
据查，2021年，吴成、郭为等一堆人也受到了通报批评的处罚，违规行为包括控股股东占用非经营性资金、国成矿业违规提供对外担保等。
来源:公告”